Управление налоговыми рисками: как Bellerage обеспечивает эффективное снижение налоговых рисков и нагрузки

Хотите избежать проблем с налоговыми органами и снизить налоговые риски? Узнайте, как Bellerage помогает компаниям эффективно управлять налоговыми рисками и обеспечивать финансовую стабильность.

Введение

Современный бизнес сталкивается со множеством налоговых рисков в связи с быстрым изменением законодательства и рынка труда, что может создать серьезные проблемы для компаний. Налоговые риски могут возникнуть из-за несоблюдения налогового законодательства, неправильной оценки налоговых обязательств при заключении сделок, ошибок в проектировании финансовой модели бизнеса, а также при неправомерном применении налоговых льгот. Всё это может привести к доначислениям налогов, высоким штрафам, потере репутации компании и даже уголовной ответственности.

Так, 98 % проверок заканчиваются не в пользу налогоплательщиков, а средняя сумма доначислений на одну выездную проверку организаций уже составляет 74 млн руб. по РФ и 92 млн руб. — по Москве (Правовест, 2023 г.).

В этой статье мы подробнее рассмотрим, что такое налоговые риски и как они возникают, и поговорим о том, как внешний провайдер помогает снизить налоговые риски и избежать налоговых споров.

Что такое налоговые риски и как они возникают

Налоговые риски — это возможность возникновения налоговых обязательств, штрафов, субсидиарной и уголовной ответственности для компании и ее руководителей по причине несоблюдения налогового законодательства или неправильной оценки налоговых обязательств.

Среди основных причин возникновения налоговых рисков стоит отметить:

• неправильное оформление сделок;
• неправильное применение налоговых льгот;
• неправильное заполнение налоговых деклараций;
• неправильное ведение налогового учета;
• неправильное распределение налоговых обязательств между различными юридическими лицами;
• работа с недобросовестными контрагентами.

Налоговые риски несут самые серьезные последствия для компаний — от штрафов, налоговых пеней и вплоть до уголовной ответственности руководителей, не говоря уже о потере репутации и доверия клиентов и партнеров. Поэтому эффективное управление налоговыми рисками является критически важным для компаний.

К чему могут привести налоговые риски

Штрафы и пени из-за несоблюдения налогового законодательства негативно отражаются на финансовых результатах.

Репутационный ущерб из-за налоговых скандалов выражается в потере клиентов, партнеров или инвесторов.

Риск судебных разбирательств, в случае серьезных налоговых нарушений, сопряжен со значительными финансовыми и временными затратами.

Угроза субсидиарной и уголовной ответственности для собственников, генеральных директоров, финансовых директоров и главных бухгалтеров.

Вероятность приостановки или замедления бизнеса вследствие налоговых споров, ареста счетов и активов.

Инструменты предотвращения налоговых рисков и устранения их последствий

Налоговый аудит

Налоговый аудит — процесс проверки налоговой отчетности и налоговых деклараций компании с целью выявления ошибок и несоответствий налоговому законодательству, а также оценки рисков. Налоговый аудит поможет идентифицировать риски, оценить их последствия, а также полностью или частично минимизировать их следующим образом:

Выявление ошибок и несоответствий

Налоговый аудит направлен на выявление ошибок и несоответствий в налоговом учете и отчетности компании за прошедшие периоды: это позволяет подать корректировки до того, как налоговые органы обнаружат нарушения и начнут проверку компании, а также скорректировать учет в будущем.

Уменьшение штрафов и санкций

Ошибки, выявленные в ходе налогового аудита, можно исправить. Недостающие налоги следует оплатить, прежде чем налоговые органы их обнаружат и начислят пени и штрафы. Как правило, аудиторы дают практические рекомендации по устранению ошибок или минимизации рисков, что позволяет избежать штрафов и санкций, которые могут быть наложены на компанию за неуплату налогов.

Оптимизация налоговой базы и применение льгот

Аудитор, проводя глубокий анализ финансов, способен помочь компании в оптимизации налоговых обязательств, а также указать на возможность применения того или иного льготного режима налогообложения. Одним из эффективных способов снижения налоговой нагрузки является анализ «непринимаемых» расходов. Зачастую специалисты, отвечающие за налоговый учет в компании, занимают консервативную позицию и не вычитают из налоговой базы расходы, которые вполне можно квалифицировать как «принимаемые» при помощи опытного аудитора.

Улучшение отношений с налоговыми органами

Если компания демонстрирует готовность исправить ошибки и уплатить недостающие налоги помогает выстраивать конструктивный диалог с налоговыми органами и избегать конфликтов.

Улучшение внутреннего контроля

Налоговый аудит повышает прозрачность компании для ее акционеров и руководства, ключевых партнеров и инвесторов, а также подсвечивает зоны для оптимизации финансовых процессов.

Налоговый консалтинг

Налоговый консалтинг поможет оптимизировать налоговую нагрузку и сократить риск проверок и штрафов за счет предоставления экспертных рекомендаций по налоговому планированию, применению доступных льгот и соблюдению законодательства. Налоговые консультанты могут быть полезны при структурировании сделок, решении сложных налоговых вопросов, выборе бизнес-модели и оценке налоговых последствий различных решений.

Как Bellerage помогает снижать налоговые риски

Bellerage является ведущей компанией, специализирующейся на предоставлении услуг в области налогового учета и консалтинга. Компания предлагает комплексные решения на основе глубокого понимания налогового законодательства и опыта работы с клиентами из различных отраслей.

1. Налоговый аудит (обязательный и инициативный): Проверка соответствия налоговой декларации требованиям законодательства, выявление ошибок в налоговом учете, оценка рисков, связанных с налоговыми проверками и спорами, выработка рекомендаций по их минимизации (РСБУ, МСФО, US, GAAP).
2. Налоговое планирование и оптимизация: Анализ финансовой ситуации и деятельности компании для разработки стратегий по снижению налоговой нагрузки, исключению рисков и повышению финансовой эффективности при соблюдении законодательства. Рекомендации по применению налоговых льгот, структурированию сделок (в т. ч. международных).
3. Налоговый комплаенс: Помощь в подготовке, подаче и обосновании налоговых деклараций с соблюдением законодательства и требований налоговых органов.
4. Представление интересов клиента в налоговых органах: Взаимодействие с инспекторами и защита интересов клиента при проверках, спорах, обжаловании решений контролирующих органов и предоставление оснований для защиты в суде.
5. Международное налоговое планирование (МСФО, US GAAP и т. д.): Консультации по вопросам налогообложения международных операций и структур, трансформация и консолидация отчетности.
6. Налоговая оптимизация при слияниях и поглощениях (M&A): Определение налоговых последствий и рисков при слиянии, поглощении или реструктуризации бизнеса, а также предложение оптимальных налоговых стратегий, Due Diligence.

Bellerage является надежным партнером в сфере налогового учета и консалтинга. Если вы хотите узнать больше о налоговой практике Bellerage, переходите на нашу посадочную страницу.

Преимущества сотрудничества с Bellerage

• 20+ лет экспертизы в сфере налогового права на российском рынке
• Высококвалифицированная команда с тщательным отбором и непрерывным обучением сотрудников. Наши консультанты имеют престижные международные дипломы (ACCA, CPA, CFA, MBA, 1C, Microsoft), владеют английским, французским и немецким языками и взаимодействуют с клиентами в соответствии с международными стандартами ведения бизнеса
• 100% контроль качества налоговой отчетности для минимизации рисков. Все отчеты проверяются аудиторами Bellerage перед отправкой в налоговые органы
• Опыт работы с компаниями из различных индустрий. В компании Bellerage накоплен опыт поддержки и знание бизнес-специфики большинства отраслей: ритейл, IT, FMCG, ресторанный бизнес, производство, импорт и экспорт товаров, фармацевтика, нефтегазовая отрасль, строительство, недвижимость, логистика, образование, туризм и т. д. Мы создаем проектные команды, исходя из особенностей и целей вашего бизнеса
• Комплексный подход — все услуги от одного провайдера. Широкий спектр финансовых услуг, бухгалтерский и налоговый учет, управленческий и кадровый учет, финансовый менеджмент, автоматизация процессов, аудит, налоговый консалтинг и многое другое

Заключение

Профессиональное управление налоговой нагрузкой и рисками является важной задачей бизнеса, требующей глубокой экспертизы и комплексного подхода. Опираясь на многолетний практический опыт и понимание реальных потребностей бизнеса, Bellerage предлагает максимально эффективные решения налоговых вопросов. В первую очередь мы ориентируемся на интересы клиента, цели подготовки комплекта отчетности и строгое соблюдение установленных правил. Команда Bellerage готова не только разрабатывать рекомендации, но и сопровождать клиента на этапе внесения изменений в работу компании.